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问题已解决
老师，公司有一笔货款分三次收到的，9月收到第一笔货款，但是客户说先不用开票，我9月就把这笔收入录入预收账款科目，10月客户让开货款总金额的发票，10月就收到了剩下两笔货款，那预收账款那笔，我怎样抵消？
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9月份收到的第一笔货款 借：银行存款 贷：预收账款
10月份收到剩下的货款 借：银行存款 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税
01/10 14:33
84785039 
01/10 15:06
老师是这样的，10月开的总金额发票，分录是借应收账款-某公司，贷主营业务 贷应交税费-应交增值税-销项税，10月公户收到剩下两笔，就是借银行存款，贷应收账款-某公司，现在应收那里还有一笔钱还没抵消，就是9月预收那笔的金额，我该怎么把预收和应收的抵消了
王晓娟老师 
01/10 15:09
这个您只需要把应收账款和预收账款对冲就可以了。
84785039
01/10 15:12
是不是借预收，贷应收
王晓娟老师
01/10 15:14
是这样的。借：预收账款 贷：应收账款。 后期如果遇到类似的业务，您可以参考我给您第一次回复时发的分录，这样后期就不会有需要对冲的问题。
84785039
01/10 15:15
好的，非常感谢老师
王晓娟老师
01/10 15:16
不客气。很开心能帮到您。
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