老师你好，我们有一张失控发票上游公司没交税导致我们需要进项税额转出，成本入账是2022年，现在12月让我们进项税额转出，正常转出是借:原材料贷:应交税费-进项税额转出，那我想问这张进项税额转出多出来部分的原材料我还是转入成本中吗_建筑

问题已解决

老师你好，我们有一张失控发票上游公司没交税导致我们需要进项税额转出，成本入账是2022年，现在12月让我们进项税额转出，正常转出是借:原材料贷:应交税费-进项税额转出，那我想问这张进项税额转出多出来部分的原材料我还是转入成本中吗

84784969| 提问时间：01/10 15:31

温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答

谢谢老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师,初级会计师,税务师

同学您好，建议转成本处理

01/10 15:32

84784969

01/10 16:06

先挂在成本里面？

84784969

01/10 16:37

老师我这个是22年入的成本，这个月进项税额，那这个是不是影响了以前的利润，能不能借:利润分配-未分配利润贷:应交税费-进项税额转出？

谢谢老师

01/10 16:41

大多数企业都是按您这种处理，其实这个差额计入当期就可以

84784969

01/10 16:42

直接挂成本里面吗？

谢谢老师

01/11 11:01

是的直接进入本期成本

描述你的问题，直接向老师提问

拍照一键搜题更便捷
老师回复第一时间通知

免费问答