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这两个表的勾稽关系对不上呢

那资本公积和盈余公积怎么看？这个表年末计提了资本公积和盈余公积！计提后勾稽关系是什么样的？

资本公积是指资本溢价、接受捐赠等，其计提与利润无关。 实现净利润：借：本年利润                         贷：利润分配-未分配利润 提取盈余公积：借： 借：利润分配—提取法定盈余公积， 贷：盈余公积—法定盈余公积。 结转利润分配的分录： 借：利润分配—未分配利润 贷：利润分配—提取法定盈余公积 如果盈余公积变动是实现净利润提取引起的，那么勾稽关系就是（盈余公积期末数-期初数 ）+（未分配利润期末数-期初数）=利润表累计数净利润

老师，您看这张表是不是每年提取了盈余公积也提取了同样金额的资本公积？那麻烦老师帮我算一下这张资产负债表提取完盈余公积和资本公积之后对应的利润表累计净利润应该是多少？

老师下班了吗

您好，资本公积的增加跟净利率和盈余公积没有关系。单看盈余公积和未分配利润的变动跟净利润的勾稽关系对不上。未分配利润本年是减少的，但是净利润是正数，你的这个表是实际工作中的表还是写作业的表呢？

实际工作中的，我觉得有问题，但是想和老师确定下

是有勾稽方面的问题，还得结合具体业务找出原因才行。