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我现在就是报的12月份的税呢。不知道这笔业务怎么办了。就是前期通过固定资产清理结转到营业外收入了，现在说这个报废的车辆收入不也得计提交税吗，就这个情况怎么做帐

你好，借固定资产清理，贷其他业务收入，应交税费，应交增值税销项，借营业外支出贷固定资产清理，做这个的就可以。

之前做的入到营业外收入的这112500就不管了对吗？

是的，不用管的。你有这个固定资产的发票，你的营业外支出也可以抵扣所得税。

报废车辆拍卖公司只打来钱，没有什么发票。把这部分填到13%税率的未开票收入里，（原车发票是有的）是不是可以理解成这样，入了其他业务收入112500，营业外支出112500，等于没动只是为了计提交些税。所以以前记到营业外收入的也可以不动了。

你好，做其他业务收入是为了你的增值税销售额和所得税的销售额一致。

好的，老师还有个公司的帐款要不回来几年了是工程款，23年11月份找律师起诉了，钱付了，他们也没给我开发票，现在要的话开发票也只能是24年的日期了，这样的话我用找他们要个收据，年底做个借：预付帐款 贷：其他应付款 吗？还是不用这么多余，直接24年1月份开发票了在做进来。（我是想着22年入了20多万的未开票收入交税了，23年入了20多万的未开票收入，这样23年入了找律师的费用等于起诉了，到时候结算出来了开发票，我的两次未开票收入交税还得冲喽，好有个证据），这样有必要吗？

可以的，可以这么做的。

就是几万块钱的律师费先用收据挂个预付，2024年开来发票再做 借：管理费用--咨询费，贷：预付帐款，不是购买货物也可以挂预付，是吗？

你好，可以的，一般是做其他应付款或者是其他应收款。

这样会不会显得多此一举了，还是不做预付帐款了现在开来律师费发票直接就入到1月份 借：管理费用--咨询费 贷：现金，（就想着入到23年里好些），不知道哪种方式好

你好，你们当时支付了现金吗？

23.11月份微信转给律师了几万，他交上去了，还要开票信息了，以为开完了没及时要，12月底催要发票那个律师说问会计（可能是忙那个律师也没回话没开出来 ，昨天要发票说月底发票不够是咋着，开的话只能是现在的日期了。就这样）

实际业务已经发生了，正常做就可以的。

企业根据权责发生制来做账务处理的。

12月底入帐，借：其他应付款 贷：现金 今年来发票了 借：管理费用 贷：其他应付款，这样就可以了对吧。挂其他应付款

可以的，可以这么做的。

你这样的话就是没有按照权责发生制来做。

没按照就这点业务也没事吧

你好，可以打后期补上没有问题啊