问题已解决

98 伟达公司是一般纳税人,主要从事生产实木地板业务, 适用的消费税税率5%2月份该公司发生如下业务(答案保留两位小数):(1)外购原材料一批,货款已付并验收入库,从供货方取得增值税专用发票上注明的增值税税额为25300元,另支付运费8000元, 运输单位已开具运输发票。(2)销售一批实木地板,取得销售收入554500元(含增值税)。(3)月初增值税进项税额余额3200元,取得专用发票已经过税务机关认证并申报抵扣,取得运输发票已经税务机关比对,实木地板消费税税率5%。要求:根据上述材料,回答下列问题。(1)计算2月份增值税销项税额。(2)计算,_月份可抵扣的进项税额。(3)计算2月应缴纳的增值税额。(4)计算2月应缴纳的消费税额。

84785034| 提问时间:01/10 19:16
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郭老师
金牌答疑老师
职称:初级会计师
你好,稍等,马上计算。
01/10 19:16
郭老师
01/10 19:21
销项税额554500/1.13*13%=63792.04 进项税额=25300
郭老师
01/10 19:21
本月缴纳的增值税等于63792.04减25300减3200。
郭老师
01/10 19:21
本月缴纳的消费税554500/1.13*5%
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