00:10:00
问题已解决
今年税务查2016年的发票 有张发票做进项税额转出了改了2016年的增值税申报表和企业所得税表 怎么做调整的会计分录 转出金额为85470.09税额为14529.91
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借以前年度损益调整，
贷应交税费，应交增值税进项转出14529.91
借应交税费、应交增值税进项转出，
贷应交税费查补税款14529.91
如果有实际业务的。
01/11 09:00
84784990 
01/11 09:07
一共是补交了增值税款14529.91元滞纳金18881.62元，修改2016年企业所得税年度申报表，调增85470.09元，补交企业所得税5398.2元滞纳金6421.16元，合计税款滞纳金共45230.89元。
84784990
01/11 09:08
都用以前年度损益调整？
不用调整未分配利润吗
郭老师 
01/11 09:08
借应交税费查补税款14529.91，
贷银行存款。
借营业外支出滞纳金18881.62，贷银行存款
郭老师
01/11 09:09
借以前年度损益调整
贷应交税费企业所得税5398.2，
借应交税费企业所得税
营业外支出滞纳金6421.16，贷银行存款。
84784990
01/11 09:35
这样记账吗
84784990
01/11 09:37
现在利润表里面没有以前年度损益调整了
郭老师
01/11 09:38
你好，可以的，可以这么做的。
84784990
01/11 09:43
老师 现在的利润表里面没有以前年度损益调整了 怎么弄
郭老师
01/11 09:45
你好，月末结转到卫生间地板他就是不是在列表里面
84784990
01/11 09:49
我是不是得手动做个分录
84784990
01/11 09:49
才能跟税务的报表一致
郭老师
01/11 09:50
是的，对的，是这么做的。
阅读 122
描述你的问题，直接向老师提问
1307
意见反馈
