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老师,请问下申报增值税报表中,本年累计列有什么勾稽关系吗,涉及到的有免税销售额,专票销售额,还有其他增值税销售额,他们有勾稽关系吗?

84784956| 提问时间:01/11 10:12
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朴老师
金牌答疑老师
职称:会计师
1.免税销售额:免税销售额是指符合国家税收优惠政策规定,免征增值税的销售额。在填报增值税报表时,免税销售额的“本年累计”列应与报表中的免税项目金额一致。 2.专票销售额:专票销售额是指开具增值税专用发票的销售额。对于专票销售额,“本年累计”列的数值应与报表中相应税目的销售额一致。 3.其他增值税销售额:其他增值税销售额指的是除了免税销售额和专票销售额之外的其他应税销售额。这一部分的“本年累计”列数值应与其他增值税税目相应金额一致。
01/11 10:13
84784956
01/11 10:16
如果想验证是否申报的跟财务软件一致应该是把这三个累计数加起来就可以是吗?这个申报表第一行是他们三个的累计总和吗?我加了为什么数不等于第一行应征不含税销售的老师,是不是哪里报的不对?
朴老师
01/11 10:19
同学你好 对的 是这样的 2.按不含税的接你填写 免税没有什么含税不含税
84784956
01/11 10:24
老师,那我的第二和第三行为什么不等于第一行呢
朴老师
01/11 10:29
你手动填写 加起来自己填写第一行就可以呀
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