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资产负债表的未分配利润期末数减去期初数等于利润表的本年累计数吗？
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正常来说应该是相等的
01/11 10:54
84784983 
01/11 10:56
但是我现在就是在利润表上加上了年初未分配利润、可供分配利润、提取盈余公积、股东分配利润这几个报表项目，现在的利润表上的逻辑是年初未分配利润加上本年利润累计数减去提取盈余公积数减去分配给股东的利润等于期末数，这样的话可以吗
东老师 
01/11 10:56
因为你有过调整，所以不相等的话也没问题
84784983
01/11 10:57
没有调整，就是提取了盈余公积和分配给股东利润
84784983
01/11 10:57
这样的话资产负债表的期末数减去期初数就不等于利润表本年累计数了吗
东老师
01/11 10:58
对，因为你调整过了，所以就不会一致的
84784983
01/11 11:08
这样的话就需要减去调整的数才等于期末数？
东老师
01/11 11:10
对，减去调整的就不一样了
84784983
01/11 11:12
但是我看做的凭证里面未分配利润-提前盈余公积这个明细科目的余额是零，发生额借贷方一致，这样在未分配利润一级科目来看的话没有变化啊
东老师
01/11 11:13
那你看看有没有其他调整的事项，比如说调整没调过调整过未分配利润
84784983
01/11 11:14
没有其他调整项，我现在纠结的就是他现在一借一贷都抵销了，对未分配利润没有影响，这种做账凭证对吗
东老师
01/11 11:15
对你这么做肯定是没有问题的
84784983
01/11 11:19
那现在就是利润分配--未分配利润减少了相关的金额，那么是不是也就是相当于调增了未分配利润数据，那么未分配利润的期末数减去期初数确实就不等于利润表本年利润的本年累计数了呢？我这样理解对吗
东老师
01/11 11:20
我觉得你这么理解是没有问题的
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