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问题已解决
请问在24年初年底汇算清缴后缴纳的所得税金额需要在2023年计提吗？比如24年初缴纳所得税5000元，23年计提的分录可以怎么写呢
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借：所得税费用
贷：应交税费-应交所得税
01/11 14:07
84784965 
01/11 14:57
这个金额会影响第四季度的报表金额么？
家权老师 
01/11 15:00
会影响的哈，是损益科目
84784965
01/11 15:29
这个不影响利润总额的。对吧？
84784965
01/11 15:31
这个所得费费用，如果我提多了，来年汇算清缴后，再把多余的金额冲回，就可以了吗？
家权老师
01/11 15:32
是的，不影响利润总额的
84784965
01/11 15:41
计提的所得税费用会不会和实际要缴纳的费用有差异噢？
家权老师
01/11 15:44
汇算的时候肯定有差异的
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