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问题已解决
老师，印花税需要结转吗，就直接计提借：税金及附加 贷：应交税费—应交印花税就可以吗 等到缴纳的时候就借：应交税费—应交印花税 贷银行存款 这样就可以是不
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对，没问题，就是可以这么做的
01/11 16:01
84784956 
01/11 16:03
好的，老师，本年利润年末结转科目怎么做呢
东老师 
01/11 16:04
借本年利润 贷税金及附加
84784956
01/11 16:05
不是，年末结转本年利润到未分配利润的科目
东老师
01/11 16:06
（1）如果利润是亏损
借：利润分配--未分配利润
贷：本年利润
（2）如果利润是盈利
借：本年利润
贷：利润分配--未分配利润
84784956
01/11 17:00
老师，社保凭证这样做对吗
东老师
01/11 17:02
都是公司承担的话就是这么做的
84784956
01/11 17:03
没有，里面有公司部分和个人部分，这是总数
东老师
01/11 17:04
那就是这么做账就可以了
84784956
01/11 17:04
个人630，公司1509
84784956
01/11 17:05
公司和个人合在一起的总数，是这么做是不
东老师
01/11 17:07
这个我的意思是说个人部分也是公司承担吗？
84784956
01/11 17:07
不是，个人部分自己承担
东老师
01/11 17:09
计提社保公司部分 借：管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保 个人部分 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应付款-社保 支付的时候 借：应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保 贷：银行存款
84784956
01/11 17:11
再问一下，公积金的怎么做呢，公司承担720个人承担720
东老师
01/11 17:13
是这么做账的，只是把社保换成公积金就可以了
84784956
01/11 17:14
公积金二级科目是什么呢，直接写公积金就可以是嘛
东老师
01/11 17:16
也就是管理费用，公积金
84784956
01/11 17:19
好的，谢谢老师啦，比心
东老师
01/11 17:19
不客气，帮忙给个五星好评，多谢，多谢！
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