00:10:00
问题已解决
老师，暂估入账，一直没有发票如何记账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，汇算清缴时这部分成本或者费用需要纳税调增处理缴纳企业所得税
2024 01/12 09:49
84785043 
2024 01/12 09:53
应付暂估，现在怎么处理！
暖暖老师 
2024 01/12 09:55
都冲了把暂估的肯定
84785043
2024 01/12 09:57
如何做账务处理？
84785043
2024 01/12 09:57
是之前的，汇算清缴的时候已经调整了的
暖暖老师
2024 01/12 09:57
借费用-暂估 红字
贷应付账款-暂估 红字
84785043
2024 01/12 10:03
之前账是这样的，借：库存商品暂估
贷：应付账款暂估
结转成本：主营业务成本
贷库存商品暂估
84785043
2024 01/12 10:04
现在红冲借库存商品暂估，贷：应付账款暂估，就做这一个吗？成本还需要红冲吗
暖暖老师
2024 01/12 10:04
那同时把这个成本也冲回来
84785043
2024 01/12 10:05
成本冲了还结转吗？
84785043
2024 01/12 10:05
是2022年的账
暖暖老师
2024 01/12 10:05
是的，补缴所得税同时
84785043
2024 01/12 10:06
所得税已经在2023年汇算清缴时已经交了
84785043
2024 01/12 10:06
成本还需要结转吗？
暖暖老师
2024 01/12 10:09
那就不需要了已经补缴了
84785043
2024 01/12 10:19
那红冲了之后，货款也没有付，如何做账？
84785043
2024 01/12 10:19
是借：库存商品
贷：营业外收入
借：主营业务成本
贷：库存商品
对吗？
84785043
2024 01/12 10:26
还是说，红冲了就不用做账了
暖暖老师
2024 01/12 10:29
你已经交税了就不需要再缴税，只做账务处理
84785043
2024 01/12 15:03
那就按照我做的账户就好是吗？
暖暖老师
2024 01/12 15:04
是的，按照你做的账户就好
84785043
2024 01/12 16:09
营业外收入，会不会多交税？
暖暖老师
2024 01/12 16:10
当然，利润总额多了缴纳企业所得税
84785043
2024 01/12 16:11
那不是交两次税？
之前暂估成本，没有收到发票，交了税的
暖暖老师
2024 01/12 16:12
那你转到这里了肯定就要缴税啊
阅读 157
描述你的问题，直接向老师提问
360
意见反馈
