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问题已解决
老师 您好 作废发票 是不是不需要入账呀 不管跨月的 还是当年的 是吗
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当月作废的，不用入账，跨月了要入账。
2024 01/12 10:10
84784977 
2024 01/12 10:24
老师 那跨月作废的发票 怎么记凭证呢 也没有回款 只是开票了
玲老师 
2024 01/12 10:25
当月正常入账，跨越作废再红冲。
84784977
2024 01/12 10:27
老师 当回正常入账了 当月回款了 跨月冲开票了 不知道怎么做凭证了 麻烦老师帮忙写下 好吗
玲老师
2024 01/12 10:28
下个月作废时和原来的分录一模一样，金额用复数。
玲老师
2024 01/12 10:28
或者做原来相反分录都可以。
84784977
2024 01/12 10:34
可是老师 当月已经回款了呀 银行回款的 那做负数的那 那银行余额对不上了啊
玲老师
2024 01/12 10:37
一正一付不就对上了吗？或者你用应收账款代替银行。
84784977
2024 01/12 10:37
款项收到了 不退款 只是发票作废了 然后也重新开了
玲老师
2024 01/12 10:40
是的，你要是不想用银行，咱就用应收账款代替银行过渡一下。
玲老师
2024 01/12 10:40
其他的科目没有变化。
84784977
2024 01/12 10:41
有点晕乎了 您能不能直接写下分录呢
玲老师
2024 01/12 10:42
原来的分录发来看一下。
84784977
2024 01/12 10:44
老师我给你发图片了 能看到吗
玲老师
2024 01/12 10:48
才看到图片借应收账款负数，贷收入负，出应交税费付。
借应收账款，贷主营业务收入，应交税费。
就这样就可以了，不用银行。
84784977
2024 01/12 10:49
老师 那不就影响应收账款余额了吗
玲老师
2024 01/12 10:50
不影响的借方一个贷方一个不就是平了吗？同时做的这两个分录。
84784977
2024 01/12 10:52
1 应收账款 负数 贷 主营业务收入 负数 应交税费 负数
2 应收账款 正数 贷 主营业务收入 正数 应交税费 正数
是这样吗
玲老师
2024 01/12 10:54
对的就是这个分录对的对的。
84784977
2024 01/12 10:55
好的 非常感谢老师
玲老师
2024 01/12 10:56
客气的，祝您工作学习愉快。
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