老师，请问，我们11月份抵扣了一张进项，然后12月对方要做折让，让我们填一张红字信息表发给对方，我当时账上没有做任何处理，然后等1月报税的时候，显示我没有填进项转出金额，正好是我们12月开红字信息表的税额。然后我就在12月份有用红字信息表做附件，做了一张进项转出和库存冲回。然后今天我们收到了对方根据红字信息表开来的负数发票，开票日期是12月份。那我应该怎么弄这张负票啊？是再入账，还是放到依据红字信息表做附件的那张12月份凭证后面就可以了啊？_实务

问题已解决

老师，请问，我们11月份抵扣了一张进项，然后12月对方要做折让，让我们填一张红字信息表发给对方，我当时账上没有做任何处理，然后等1月报税的时候，显示我没有填进项转出金额，正好是我们12月开红字信息表的税额。然后我就在12月份有用红字信息表做附件，做了一张进项转出和库存冲回。然后今天我们收到了对方根据红字信息表开来的负数发票，开票日期是12月份。那我应该怎么弄这张负票啊？是再入账，还是放到依据红字信息表做附件的那张12月份凭证后面就可以了啊？

84785017| 提问时间：01/12 11:10

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廖君老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

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您好，是放到依据红字信息表做附件的那张12月份凭证后面就可以现在开出红定信息表的当月所属期就要进项转出

01/12 11:12

84785017

01/12 11:21

哦，就是之前是红字信息表开完不用入账，等什么时候收到负票了，再做进项税额转出。现在是红字信息表开完当月就要依据红字信息表做进项税额转出，等后期收到负票的时候，如果负票的开票日期是红字表同一个月，就把这张负票放到红字信息表那张凭证后面做附件，如果负票的开票日期与红字表不是同一个月，就更正一下红字那张分录，就是在收到负票的那个月，冲回之前依据红字信息表做的分录，然后根据负票再做一遍相同分录进项税额转出，是这样么？

廖君老师