00:10:00
问题已解决
非正常损失是什么意思呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，解答如下
非正常损失，是指因管理不善造成被盗、丢失、霉烂变质的损失。
01/12 16:41
84785024 
01/12 16:43
这个被老鼠要坏了，是什么损失呢
朱小慧老师 
01/12 16:50
这个属于非正常损失
84785024
01/12 16:51
那么放在仓库就自然坏啦，这个是属于非正常损失
朱小慧老师
01/12 16:53
对，这个也是非正常损失
84785024
01/12 17:29
那么这个增值税申报表里的23B这栏上写的其他应作进项税额转出的情形，这个是什么呢
朱小慧老师
01/12 17:43
非正常损失需要进项税转出
84785024
01/12 17:47
但是我们公司的货物损坏了，现在填写增值税报表，税务说要填写23B这栏上写的其他应作进项税额转出的情形，我不知道是什么意思，请老师解释一下
朱小慧老师
01/12 17:52
你们是因为什么原因损坏的呢
朱小慧老师
01/12 17:52
是非正常损失引起的嘛
84785024
01/12 18:00
不知道，问谁都不知道，这该怎么办呢
朱小慧老师
01/12 18:03
同学，这我也没有办法给出方法
朱小慧老师
01/12 18:04
但是要是非正常损失要转出进项税
84785024
01/13 11:04
这就是我们的货放了商户无缘无故就损坏了，你问谁都不知道，所以这样子我们要做进项转出的话，我们要填在增值税申报表的哪一栏里面
朱小慧老师
01/13 11:07
那就填在其他做进项税转出的情形
84785024
01/13 11:11
那也就是说这种情况可以做做做到附表2的23b栏,正常损失的话就是管理不善造成的才做见非正常损失是吧？
朱小慧老师
01/13 11:13
同学 我忘记是第几行了 是其他进项税转出
非正常损失是因管理不善造成被盗、丢失、霉烂变质的损失
84785024
01/13 11:17
好的，谢谢老师，老师现在还有一种情况就是我们11月份就是采购了一批货，对方他开票数据开错了开出发票120万（其实正确的100万），我们也抵扣进项发票，现在12月冲红了发票，但是12月对方又没把正确100万开给我们，我们该怎么办呢？怎么处理呢？
朱小慧老师
01/13 11:29
公司在明年5月31日汇算清缴前,能够提供该存货的有效票据凭证,即可在企业所得税前列支,否则企业所得税汇算清缴不得扣除喔.
84785024
01/13 11:55
这100万就是24年1月份刚刚开的，可以做税前扣除吗？那12月份冲红120万了，我现在12月申报的增值税，是不要把之前120万都抵扣的，是不是要做进项税转收呢？
朱小慧老师
01/13 12:03
购买 是 不影响成本的 商品销售领用形成成本费用的 2024年12月31取的发票 就可以税前扣除 12月红冲的需要做进项税转出
阅读 245
描述你的问题，直接向老师提问
290
意见反馈
