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老师，发票开错了，当月冲红，要不要做账务处理？未入账就发现开错了
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您好，这个是可以的，可以
01/12 21:55
84785003 
01/12 21:57
？可以？啥意思？我只是开票开错了，未写分录，未入账，咋整？按照对的票，正常做分录吗？
小锁老师 
01/12 21:58
是这样的，就是说，你需要先做一个，然后红冲后，在做一个相反就行
84785003
01/12 22:02
你的意思是：我开错发票，当月的，先写一个分录，然后冲掉，再写一个正确的吗？可以直接写一个正确的分录吗？分录不做冲红那步吗？
小锁老师
01/12 22:03
对这个理解是没错的
84785003
01/12 22:04
那如果是跨月冲红了尼？咋做？老师能帮忙写个完整的分录看看吗？
小锁老师
01/12 22:07
1、企业红字冲销收入时：
借：银行存款（红字）
贷：主营业务收入（红字）
应交税费——应交增值税（销项税额）（红字）
2、企业红字冲销费用时：
借：管理费用（根据费用所属部门计入相关科目）（红字）
应交税费——应交增值税（待认证进项税额）（红字）
贷：银行存款（红字）
84785003
01/12 22:12
老师，我能理解为，不管是不是当月，还是跨月，只要开发票，开错了，分录就得冲红，重新写过，是这样吗？
小锁老师
01/12 22:13
对的理解的是没错的
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