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请教您关于汇缴清算，税法上正规处理，比如23年暂估成本，在24年取得发票，取得发票时候还需要写分录？如果写分录是用以前年度损益科目，取得发票是放在23年暂估分录后面，还是今年分录后面
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暂估和发票一样的，你可以直接把发票放的上一年
01/13 12:25
84785003 
01/13 12:25
老师我就想要你回复的，正好是你，如果不一致分录怎么写
84785003
01/13 12:26
汇缴清算的时候做纳税调增？
郭老师 
01/13 12:28
做到今年
借应付帐款贷利润分配未分陪利润
借利润分配未分配利润贷应付帐款
84785003
01/13 12:31
老师您写的第一个分录是冲暂估，第二个分录是正确的分录？汇缴清算的时候差额调增调减？
郭老师
01/13 12:31
第一个是红冲暂估，第二个是做发票的差额汇算清缴纳税调增调减。
84785003
01/13 12:51
老师我不明白，比如暂估主营业务成本是100万，汇缴清算前来了80万，分录怎么写？汇缴清算纳税调增？
郭老师
01/13 12:54
借应付帐款贷利润分配未分陪利润100
借利润分配未分配利润贷应付帐款80
调增20
84785003
01/13 13:05
借应付帐款贷利润分配未分陪利润80
借利润分配未分配利润贷应付帐款80
84785003
01/13 13:05
老师应该这样写吧，
郭老师
01/13 13:08
如果你是暂估的，实际业务只不过是发票到了少才能按照这个来，如果你是赞估多了的，按照我上面的写。
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