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问题已解决
老师，情况是这样的：11月份有异常凭证出现（进项的票）让做进项税额转出，申报后税额是4187.17元和附加，当时还在征期，分局说异常解除了，我们又改的报表，没有进项税额转出了，因为进项税额大于销项税额产生了留抵，我11月怎样计提结转增值税，这应该怎么做分录，留抵税额36341.19元
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您好，把 应交税费——应交增值税 这个二级科目余额转出来就可以了
借：应交税费——未交增值税 36341.19
贷 ：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 36341.19
01/13 15:23
84785019 
01/13 15:31
嗯，老师我已经缴纳的4187.17元增值税和附加税怎么做
84785019
01/13 15:35
这样做对吗？12月交的增值税4187.17元和附加税怎么入账
廖君老师 
01/13 15:40
您好，附加税的分录就是图中您写的分录
增值税的分录等实际缴纳时再填
借：应交税费——未交增值税 4187.17
贷 ：银行 4187.17
84785019
01/13 15:42
谢谢老师，那我现在做的分录对吗
廖君老师
01/13 15:52
您好，现在您是做12月分录还是24年1月呀，这是做到1月实际缴税时
84785019
01/13 15:54
老师，这是11月份分录
廖君老师
01/13 16:13
您好，好的，这是当月缴税月做分录的，因为贷方是银行存款
84785019
01/13 16:19
那我这样做对吗？
廖君老师
01/13 16:21
您好，您说的是您图中的分录吗，这个分录可以的呀
84785019
01/13 17:19
刚看到期末账上显示留抵税，但应该没有留抵了，是什么原因
84785019
01/13 17:20
不知道什么原因
廖君老师
01/13 17:40
您好，那我们查这个明细账，看哪个分录做错了，只能查账才知道哪儿错了
84785019
01/13 21:53
差额就是26887.63元，原本转出未交增值税是240733.31元，本月有无票收入，税额2874.32元，合在一起做的转出，可是我还是看不出来
廖君老师
01/13 22:12
您好，9行和10行是同一个科目的借贷方，不影响什么的，这个11行是跟哪个科目转过来的
84785019
01/13 22:19
结转未交增值税，这个不对吗老师
廖君老师
01/13 22:29
您好，这个分录能不能完整截图下呀，图中3个26887.63元
84785019
01/13 22:36
这两张凭证，只是分开支付的税款
廖君老师
01/13 22:41
您好，这个分录没有问题的呀，但账上也不是表示我们有26887.63的留抵，本月还有缴增值税，应交税金-未交增值税 借方也有发生额的
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