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字数限制，写不完成了，你帮我做一下 完整 的分录看看呢 我的分录：不知道计提 1） 计提社保： 借：管理费用--单位 984， 　贷：应付职工薪酬—单位部分 　984， 3）计提工资 　 　借：管理费用--8000 　 贷：应付职工薪酬-工资 　8000 4）发工资 　 借：应付职工薪酬-工资 8000 贷：其他应付款-个人 403 应交税费——应交个人所得税 90　 银行存款-实发 7507 5）缴纳社保和所得税： 借：应付职工薪酬——984 　　 其他应付款—个人403 应交税费——应交个人所得税 90　 贷：银行存款 　　1477 错加的一个的款不知怎么做。

急等：错交的一个医保款，要怎么合并在分录里面？详细准确的分录是怎么样的呀?

你好，你的意思是钱已经交了，然后金额是错的吗？那么正确的应该是多少

公司一个人交社保的，但在上个月，错录了另一个人的医保到这公司上，虽然当场就删除了，但错录的这月医保还是必须要交，金额是个人80，单位327元，也用银行扣款了， 亏了407元，但不知一起怎么做分录。

那你亏的这407你还要收回来吗？如果收不回来就放到营业外支出了

收不回来？ 医保扣款分录怎么做，不知道写？ 直接放营业外支出，那么和社保交费单 金额不一致。因此，需要具体详细分录（含金额）才能看的明白。

收不回来，借：营业外支出  ，贷：银行存款407

合并原公司交的社保和发工的分录，一起是怎么做呢？

同学，我不明白你的意思，你就把我写的这个分录放入到交社保的那个里面就是了借：应付职工薪酬——984 　　 其他应付款—个人403 应交税费——应交个人所得税 90　营业外支出407 贷：银行存款 　　1477+407

1） 计提社保： 借：管理费用--单位 984， 　贷：应付职工薪酬—单位部分 　984， 2）计提工资 　 　借：管理费用--8000 　 贷：应付职工薪酬-工资 　8000 3）发工资 　 借：应付职工薪酬-工资 8000 贷：其他应付款-个人 403 应交税费——应交个人所得税 90　 银行存款-实发 7507 4）缴纳社保和所得税： 借：应付职工薪酬——984 　　 其他应付款—个人403 应交税费——应交个人所得税 90　 营业外支出407 贷：银行存款 　　1477%2b407 所有的分录 就是这样吗？ 单位交的 327 没有计提，要不要提？

你这个407里面不是包含了单位部分的327吗？本身单位部分不也是交错了吗？

1） 计提社保： 借：管理费用--单位 984， 　 贷：应付职工薪酬—单位部分 　984， 2）计提工资 　 　 借：管理费用--8000 　 贷：应付职工薪酬-工资 　8000 3）发工资 　 借：应付职工薪酬-工资 8000 贷：其他应付款-个人 403 应交税费——应交个人所得税 90　 银行存款-实发 7507 4）缴纳社保和所得税： 借：应付职工薪酬——984 　　 其他应付款—个人403 应交税费——应交个人所得税 90 　 营业外支出407 贷：银行存款 　　1477%2b407 所有的分录 就是这样吗？ 单位交的 327 没有计提，要不要提？

就是这样了，你407里面包含了327

但是这样，没有反映 403%2b80 是给别人交了社保费。

你还收的回来吗这么钱，所以开始我问你收不收的回，要是收的回就挂其他应收款，现在收不回走营业外支出了就是特殊事项支出就不需要再反映了

百度有的进的 管理费用。有什么区别呢

这个就看你想不想单独体现出这是一部分额外的支出了，没什么实质性区别

想体验出这个是多出的 社保支出，跟银行扣款 社保单相对应。现在都有点梦了。可以写一个完整 的分录吗？ 要写到 二级科目，因为不知归属到 二级科目去。

同学，单独的分录就是借：营业外支出  贷：银行存款

现在一共多交了407作为营业外支出就行了，还要对应什么？

就是不知前面那些分录的详细二级科目，如:其他应收款--个人***？社保，应付职工薪酬--******？ 984元， 这些二级科目后面的详细分类。

1） 计提社保： 借：管理费用--医保 984， 　 贷：应付职工薪酬—医保 　984， 2）计提工资 　 　 借：管理费用--工资8000 　 贷：应付职工薪酬-工资 　8000 3）发工资 　 借：应付职工薪酬-工资 8000 贷：其他应付款-个人医保 403 应交税费——应交个人所得税 90　 银行存款-实发 7507 4）缴纳社保和所得税： 借：应付职工薪酬——医保984 　　 其他应付款—个人医保403 应交税费——应交个人所得税 90 　 营业外支出407 贷：银行存款 　　1477+407

二级是自己设的，你交的什么费用就是什么明细