免费问答

结转损益类账户：将本月所有收入、成本、费用按照科目进行汇总，然后计算出本月利润。 结转本年利润：将本月利润总额或净利润结转到“本年利润”科目，结转后“本年利润”科目的贷方余额为当年度净利润，借方余额为亏损。 缴纳税费：根据税务部门的要求，计算本月应缴纳的各项税费，并进行申报和缴纳。 计提折旧和摊销：按照会计政策，计算本月应计提的折旧和摊销金额，并进行账务处理。 核对往来账：与供应商、客户等核对往来账，确保应付账款、应收账款等科目的准确性。 编制财务报表：根据账务处理的结果，编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。 整理和装订凭证：将本月所有凭证整理、装订成册，以便于后续的审计和存档。 其他事项：根据具体情况，处理其他与月底结账相关的账务事项。