老师，5月做了一笔调去年所得税汇算的时候做了一笔分录，借：利润分配-未分配利润，贷：应交税费-应交所得税；借：应交税费-应交所得税，贷：银行存款，结果年末资产负债表未分配利润之差刚好+5月的利润分配-未分配利润=利润表里的净利润，请问是怎么回事。_实务

问题已解决

老师，5月做了一笔调去年所得税汇算的时候做了一笔分录，借：利润分配-未分配利润，贷：应交税费-应交所得税；借：应交税费-应交所得税，贷：银行存款，结果年末资产负债表未分配利润之差刚好+5月的利润分配-未分配利润=利润表里的净利润，请问是怎么回事。

84785007| 提问时间：01/14 13:59

温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答

冉老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

你好，同学因为直接用了未分配利润科目，这个科目不过利润表，报表勾稽出现这一笔差异是正常的

01/14 14:00

84785007

01/14 14:04

那这个报表勾稽异常季报会不会被预警，需不需要调整分录呢？

冉老师

01/14 14:05

不会的，这个是正常的

描述你的问题，直接向老师提问

拍照一键搜题更便捷
老师回复第一时间通知

免费问答