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月末应交增值税有贷方余额怎么调整
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您好
请问当月单位需要缴纳增值税吗
2024 01/14 16:25
84784957 
2024 01/14 16:35
老师不需要
bamboo老师 
2024 01/14 16:37
请问是小规模纳税人季度销售额不超过30万吗
84784957
2024 01/14 16:54
也不是的
bamboo老师
2024 01/14 17:12
那您的贷方余额是哪些明细组成的
是一般纳税人还是小规模纳税人
84784957
2024 01/14 18:04
主要就是这几项
属于一般纳税人
bamboo老师
2024 01/14 18:09
怎么有小规模减免税金
可以把科目余额表截图一下吗 给您写分分录
84784957
2024 01/14 18:13
从22年开始就一直挂着
bamboo老师
2024 01/14 18:14
那就是年末的时候没有写结转分录
84784957
2024 01/14 18:18
这是21年年末的
bamboo老师
2024 01/14 18:20
这是小规模纳税人的啊
请问单位到底是一般纳税人还是小规模纳税人
借：应交税费-应交增值税-销项税额
贷：营业外收入
84784957
2024 01/14 18:21
现在是一般纳税人了
84784957
2024 01/14 18:22
之前刚开始可能是小规模，主要也不是我做的账
bamboo老师
2024 01/14 18:22
那就是以前小规模纳税人期间的分录有误啊
应该前面我写的那样写分录
84784957
2024 01/14 18:23
那现在这个要怎么调整
bamboo老师
2024 01/14 18:27
您能查到成为一般纳税人之前这个科目的余额吗
84784957
2024 01/14 18:33
余额一直是-7065.97
84784957
2024 01/14 18:34
就是成为一般纳税人之前这个科目是没有的，然后他做了那个分录之后就一直是那个余额
bamboo老师
2024 01/14 18:42
现在哪个科目的余额是-7065.97
84784957
2024 01/14 18:54
现在没有哪个科目是这个月
就是我给你截图的那几个科目的总科目是应交增值税，现在就是这个应交增值税有个贷方余额
bamboo老师
2024 01/14 19:24
那这个差额结转到营业外收入科目就好了
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