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问题已解决
我们11月进项发票里有张农林产品的发票是普票，写着免税的，但，勾选时抵了6994.49元，所以当期申报抵扣进项税额合计是59754.69元，但我们导出来勾选明细里这个发票的有效抵扣税额是0，这是为什么呢？这边应该怎么处理这个账务？
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您好
农林产品的发票是普票，写着免税的 应该计算抵扣 填写附表二农产品抵扣栏次
借：原材料等
借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：银行存款
01/14 18:15
84784991 
01/14 18:22
这个没有要我们填写哦，是附表二里自动带入了数据的，那这边就是按填写附表二农产品抵扣栏次的税额入账进项税额就可以了，是吗？
bamboo老师 
01/14 18:22
按填写附表二农产品抵扣栏次的税额入账进项税额就可以 是的
您进项税额没有免税发票的税额 要自己手工填写的 您附表二不能填写吗？
84784991
01/14 18:33
不是不能填写，而是在电子税务局系统里自动带入了附表二第6栏的数据，不用我们填写呢
bamboo老师
01/14 18:40
附表二第6栏的数据有没有包含这个农产票发票计算的进项税额
84784991
01/14 19:06
附表二第6栏的数据显示金额是77716.5元，税额是6994.49元，那这边入账是不是借：原材料77716.5
借：应交税费-应交增值税-进项税额6994.49，但我们银行存款只是付了77716.5元哦，科目不平呢
bamboo老师
01/14 19:25
借：原材料77716.5-6994.49=70722.01
借：应交税费-应交增值税-进项税额6994.49
贷：银行存款 77716.5
84784991
01/14 19:28
但也有人说单位开的农产品普票是不抵扣的，是不是这样的？到时候税务局会不会要我们减出来，更正申报呀？
bamboo老师
01/14 19:35
请问是农业生产者开具的农产品免税发票吗
84784991
01/14 19:39
艺苑苗木种植场
bamboo老师
01/14 19:41
那对方开具的免税苗木普通发票 计算的进项税额可以抵扣的
84784991
01/14 19:49
不知道是不是苗木，写着林业产品*苔藓、林业产品*鸭脚木、林业产品*米兰球，列了10几种产品，这些算不算苗木？
bamboo老师
01/14 19:51
这些是林木类的产品 可以抵扣的
84784991
01/14 19:54
好的，谢谢。
bamboo老师
01/14 19:57
不客气哈，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！
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