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问题已解决
老师我们是建安行业涉及到异地预交的情况，我们是11月开票然后在12.15前预交税款，比如当月账本是11月应交税费1000元，但是实际在申报11月税款的时候已经在12月交了预交的税款了，这样会产生一个账本和电子税务的不一致，得等到12月银行对账单出来，才能把预交税款的账做平，这样是正常的把
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你好，11月份儿就不要做，你在12月份交的，在12月份借应交税费，预交增值税，贷银行
2024 01/15 13:28
84785015 
2024 01/15 13:29
那就是11月账本跟在电子税务局上有差异的（预交那部分）是正常的对吗
郭老师 
2024 01/15 13:30
你好，你是在12月份申报，它不会产生差异。
84785015
2024 01/15 13:32
我说的差异就是预交那部分，我做11月份的账，但是电子税务局那边是12月已经把11月的预交了，在实际11月份的账本上没有体现
84785015
2024 01/15 13:33
12月份做账的时候就是都平了的
郭老师
2024 01/15 13:34
你好对的
你账上没做
申报也没有申报
不会有差异
84785015
2024 01/15 13:45
老师，您仔细看一下，我12月账本和实际电子税务局的
郭老师
2024 01/15 13:46
对的，是的，是这么做的。
84785015
2024 01/15 14:11
老师，涉及到预交的城建税是5，但是机构所在地的是7，这个有差头，这个应该怎么写呢
郭老师
2024 01/15 14:11
你好，那你回机构所在地需要补上两个税点的城建税。
84785015
2024 01/15 14:23
老师，电子税务局带出来的报表不用补这个城建税的，
郭老师
2024 01/15 14:24
那就带着纸质的去税务局
84785015
2024 01/15 14:29
老师，您看下我写的红色的559.1这个是税务局带出来的，根据增值税15974.34来的，它根本也不需要补税啊，我说不出来我哪里写错了，但是电子税务局交的那个肯定是没有错的
84785015
2024 01/15 14:30
增值税的对的上的，教育附加和地方教育也是对的 上的，就是城建税对不上
84785015
2024 01/15 14:32
我计提的税金及附加是按照机构所在地计提的，7点的，但是有一部分是预交的5点的
郭老师
2024 01/15 14:39
你这个销项一般计税的有进项抵扣吧，你进项抵扣的是不是没有做。
84785015
2024 01/15 14:39
这月没有进项税，没有抵扣的
郭老师
2024 01/15 14:41
12月份做一个接应税费应交增值税转出未交增值税，待应交税费未交增值税157479.49，
然后你预缴抵扣了之后，
借应交税费未交增值税，
应交税费简易计税，
贷应交税费预交增值税
银行存款。
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