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问题已解决
老师 你好 我想咨询一下 我司先收取了对方货款 未开票未发货 做了预收账款处理 然后发货时怎么做账务处理（未开票）
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学，你好
做无票收入
借：预收账款
贷：主营业务收入
应交税费
01/15 14:45
84784996 
01/15 14:46
上月做了预收账款，未发货未开票，借：银行存款 贷：预收账款；次月发走一部分货物应该怎么做
小菲老师 
01/15 14:47
同学，你好
借：预收账款
贷：主营业务收入
应交税费
84784996
01/15 14:48
发货没开票就直接冲预收吗 那开票又怎么做
小菲老师
01/15 14:50
同学，你好
是的，确认无票收入
之后开发票
借：预收账款 负数
贷：主营业务收入 负数
应交税费 负数
借：预收账款
贷：主营业务收入
应交税费
84784996
01/15 14:53
我以为发货时 做借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 借 主营业务成本 贷库存商品 开票时 借预收账款贷应收账款 这样对吗
小菲老师
01/15 14:53
同学，你好
这样不对的
84784996
01/15 14:54
为什么呢
小菲老师
01/15 14:56
同学，你好
没有这样的分录，开票肯定要有应交税费，这个是会传到申报表的
84784996
01/15 14:56
好的 谢谢老师
小菲老师
01/15 14:57
不客气，祝工作顺利
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