免费问答

1.我单位自产的产品出货给客户并给客户开了专票（客户已确认此发票的进项）。 2.我单位还没收货款就收到客户反馈产品质量问题（客户已经转销出口报关并办理了退税）。 3.因此我单位就提出不用退货让客户自己报废，并不收产品的货款。 4.我本向客户诉求冲红此发票（也放本次交易不存在），但客户提出已报关申请了退税为由不给我冲红此发票。 我的问题是：如何挽回销项税额的损失？实际账面如何操作？

目前我们承担的损失包括： 1.自产产成品。 2.客户转销出口的运费需要我单位承担（客户要求我单位不走公转回运费给他） 3.收不回此货款，还开了专票承担了销项税额。

借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 借营业外支出贷应收账款 有报废证明营业外支出抵扣所得税 借销售费用贷其他应付款 销售费用抵扣不了所得税 增值税你们对应的进项抵扣 其他的没法挽回 你们开了发票只要不开负数发票，增值税就没法减少