00:10:00
问题已解决
老师您好。本月收入5万，已用专票抵扣增值税。那这笔收入如何做分录？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好，借：银行存款，5万元，贷：主营业务收入，5/（1+增值税率）万元，应交税费应交增值税销项，5*增值税率/（1+增值税率）万元。
2024 01/15 20:00
84785029 
2024 01/15 20:06
那老师这笔增值税抵扣了，一分钱不用交，也是这么做分录吗？
王雁鸣老师 
2024 01/15 20:06
同学你好，是的，也是这样做分录的。
84785029
2024 01/15 20:07
那老师，抵扣的增值税应该要在哪里 显示呢？
84785029
2024 01/15 20:08
用其他专票抵扣完了
王雁鸣老师
2024 01/15 20:09
同学你好，抵扣的增值税，借：库存商品等科目，应交税费-应交增值税-进项，贷：银行存款等科目。在应交税费-应交增值税-进项，显示。
84785029
2024 01/15 20:13
老师，比如说认证完的专票，抵扣后，还有100的税额，这个需要做账吗？分录怎么做呢？
王雁鸣老师
2024 01/15 20:15
同学你好，可以做账，可以不做账，最好做账处理。借：应交税费-应交增值税-销项，应交税费-应交增值税-转出未缴增值税，贷：应交税费-应交增值税-进项。
84785029
2024 01/15 20:15
上一笔的库存商品，是含税还是不含税的呢？
王雁鸣老师
2024 01/15 20:15
同学你好，是不含税的。
84785029
2024 01/15 20:16
也就是说，把我同于抵扣的那张专票，写它的不含税金额？ 然后这张专票就用在了这个月里面了
84785029
2024 01/15 20:17
也就是说，把我用于抵扣的那张专票，写它的不含税金额？ 然后这张专票就用在了这个月里面了
王雁鸣老师
2024 01/15 20:18
同学你好，是的，你理解正确。
阅读 150
描述你的问题，直接向老师提问
77
意见反馈
