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老师我们是一般人生产企业，企业设有工会，从这个月起计提职工会费，企业账户和工会账户怎么记账？还有企业扣除职工会费是：借：银行存款-公司账户，贷：其他应付款-职工会费；企业账户扣除职工会费后：借：银行存款-工会账户，贷银行存款-公司账户，那最后的其他应付款-职工会费一直累加余额吗？
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你好，借管理费用工会经费
贷应付职工薪酬工会经费，
借应付职工薪酬工会经费
贷其他应付款，
你支付出去，借其他应付款，贷银行存款
这个是企业的，然后工会收到借银行
贷其他应付款，
他支付出去的时候，借其他应付款贷银行存款。
他那边设置收付明细就行。
01/16 09:38
84784964 
01/16 09:50
上面企业的那部分，有点不明白，贷其他应付款-（这是扣除职工会费吗）
郭老师 
01/16 09:50
上面是写的企业负担的。
84784964
01/16 09:51
下面工会那部分：借其他应付款（公司工会账户怎么收到钱的呢，
郭老师
01/16 09:52
然后工会收到借银行
贷其他应付款，
不是工会收到的钱，公司银行转给工会的
工会经费你不是计提了2%，然后有一部分交给税务局，然后其中的60%给工会账户。
84784964
01/16 09:53
工会会费，是职工应该自己缴纳的，企业账户只是代扣，企业账户代扣后转给公司工会账户，这个账务不知道怎么处理？
84784964
01/16 09:54
老师，我一直说的是工会会费，不是工会经费，工会经费我会做账；咱们说的不是一码事
郭老师
01/16 09:55
借应付职工薪酬工资，贷其他应付款，
这个是从工资里扣除的，
借其他应付款，贷银行存款，
这个是企业支付给工会的
84784964
01/16 09:55
企业成立工会后，公司的职工作为企业的工会会员每月也要按照工资0.5%缴纳工会会费的
郭老师
01/16 09:55
你们是从工资里扣除的吗？
如果是的话，就按照上面的来，上面是企业的。
郭老师
01/16 09:55
然后工会收到借银行
贷其他应付款，
他支付出去的时候，借其他应付款贷银行存款。
他那边设置收付明细就行
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