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是的，2023年，之前没计提过，怎么做

借利润分配未分配利润 贷应交税费、企业所得税 小企业会计准则做账的

好的，还有一个问题，就是我的那个库存明细对不上总账的，差个3万多，调的话要怎么调才对得库存明细

是库存明细表多了

你好，做盘亏盘盈就可以了

已经盘点了

　　存货盘盈分录 　　1.批准前 　　借：原材料/库存商品等 　　　　贷：待处理财产损溢 　　2.批准后 　　借：待处理财产损溢 　　　　贷：管理费用 　　存货盘亏的账务处理 　　按管理权限报经批准后，根据造成存货盘亏或毁损的原因，分别对以下情况进行处理： 　　1.如果是计量收发差错和管理不善造成的存货短缺，通过扣除残料价值、过失人赔偿等，将净损失借记“管理费用”。 　　借：管理费用 　　　　其他应收款 　　　　贷：待处理财产损溢 　　2.如果是属于自然灾害等非常原因造成的存货毁损，应先扣除残料价值、过失人赔偿等，将净损失借记“营业外支出”。 　　因非正常原因导致的存货盘亏或毁损，按规定增值税进项税额不能抵扣，应当转出。 　　因自然灾害等非常原因造成存货毁损时: 　　借：待处理财产损溢 　　　　贷：原材料(库存商品) 　　按管理权限报经批准后 　　借：营业外支出 　　　　其他应收款 　　　　贷：待处理财产损溢