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问题已解决
今年1月份才收到公司去年12月的费用发票，但12月份已经结账申报了，请问这个去年的费用发票要如何入账然后汇算清缴的时候又该如何处理
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你好 可以汇算的时候调减就可以的哈 可以正常用的哈
01/17 09:55
84784969 
01/17 09:58
入账的时候，科目啥的怎么做
84784969
01/17 09:58
1月份入吗
王璐璐老师 
01/17 10:01
你好 可以汇算的调整的哈 如果之前已经预提费用 的话 可以直接冲掉的 如果没有 很多就做到2024年了 但是也可以在汇算的时候一起做到2023年的 科目可以做以前年度损益调整的
王璐璐老师
01/17 10:03
加油 问题结束后记得给我一个好评哦
84784969
01/17 10:03
“汇算的时候一起做到2023年”是什么意思呀，怎么做的呀
王璐璐老师
01/17 10:06
根据发票金额，补记去年费用，将补记金额计入以前年度损益调整科目，
王璐璐老师
01/17 10:06
由于补记去年费用，需冲销去年多记的所得税费用，将多记的金额计入以前年度损益调整科目和应交税费科目，
84784969
01/17 10:15
那如果我去年是亏损的，到时候汇算清缴本来就需要调增，调增的金额比如30万，但我这个费用发票只有1万，那我到时调增的金额是不是就变成30万-1万=29万
王璐璐老师
01/17 10:17
对的 到时候一起做做进去就可以的哈
王璐璐老师
01/17 10:43
加油 问题结束后记得给我好评哦
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