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问题已解决
你好，年初做的暂估营业成本我年末直接冲销就可以了吗？还是需要发票来抵扣税款呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答您好，暂估的营业成本可以直接冲销，到票后正常入账，如果暂未到票预估未来（来年5月31日前）会到票，不建议冲销。
01/19 17:13
84785032 
01/19 17:16
就是年初暂估的主营业务成本，但是后面这个企业不合作了，是可以直接冲销吗？还是需要发票走账呢？
茂茂老师 
01/19 17:16
您好，直接冲销即可
84785032
01/19 17:18
不用补发票吗？
茂茂老师
01/19 17:19
您好，补充一下，是否冲销其实看后续是否会开票，如果后续不会开票，那就直接冲销；虽然不合作了，但后续还会补发票给你们，不建议冲销，待发票来后再冲销。
84785032
01/19 17:19
用走一下银行流水让别的公司开票。再做账吗？
84785032
01/19 17:21
后期不会开票了。直接分录冲销不用补发票是吧。
茂茂老师
01/19 17:24
您好，这笔只是计提的，实际上不会发生的成本对吧？
84785032
01/19 17:26
我23年暂估的年底没有收到发票没有结转冲销。我24年初冲销会影响我23年的税费吗？
茂茂老师
01/19 17:27
后期不会开票了直接冲销就行
84785032
01/19 17:28
是的只是暂估的营业成本而已。
茂茂老师
01/19 17:29
您好，根据权责发生制原则会影响的23的税费的
84785032
01/19 17:31
那是需要我23年底就冲销完这个暂估的费用是吗？直接冲销不用其他公司补发票是吗？
茂茂老师
01/19 17:33
23年年度冲销，如果担心造成企业所得税退税，可以24年再冲，到时候汇缴做纳税调整。
茂茂老师
01/19 17:38
只是暂估后期不会开票，就不涉及发票的事情了
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