00:10:00
问题已解决
学堂老师您好！ 一般纳税人增值税进项销项，怎么做结转缴纳分录，或计提分录，具体整个流程怎么做分录老师？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录；
如果大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
2024 01/21 11:05
84784973 
2024 01/21 11:07
就是月末自己计算出来的，
家权老师 
2024 01/21 11:10
是的，自己月末计算就是
阅读 305
描述你的问题，直接向老师提问
119
意见反馈
