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结转11月未交增值税，借 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 应交税费—未交增值税 是相当于 计提11月的增值税吗？
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同学你好
增值税不叫计提
叫结转
01/23 14:43
84784986 
01/23 15:51
那老师如果11月结转增值税4060.13.这个钱是11月交还是12月交？
朴老师 
01/23 15:53
这个是１２月要交的哦
84784986
01/23 16:25
就是说12月份交11月份结转的，是吗？那11月份报表上应纳税额是4060.13，这个钱不是11月当时从账户划出去吗？
朴老师
01/23 16:28
是１２月缴纳１１月所属期的
84784986
01/23 16:30
你说的12月份缴纳11月所属期的，是做账还是实际划款时间是12月？
朴老师
01/23 16:43
是实际缴纳划款的时间
做缴纳的分录也是１２月
借应交税费
贷银行存款
84784986
01/23 16:46
这个钱必须在 12月份几号到几号之间划款？
84784986
01/23 16:52
老师在吗？
朴老师
01/23 17:00
这个钱是１２.１５日之前必须缴纳
84784986
01/23 18:24
老师你回答错了，11月当月申报就划款申报，是12月做账
朴老师
01/23 18:25
不是呀，11月所属期的应交税费月底结转之后，次月申报缴纳的呀
朴老师
01/23 18:26
次月申报缴纳完后做缴税的分录
84784986
01/23 20:56
你说哪个地区是这样的？我们省都是当月填申报表当月划款
朴老师
01/24 07:48
你当月填写申报表的数据是上月的数据呀，不是你这个月的这个月还没过完你咋报嘛
就是你12月15日之前申报并且缴纳的是11月1日-30日的数据呀
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