00:10:00
问题已解决
老师 假如员工这个月费用发生 但是发票没有收到 下个月才收到 那我应该怎么做账呢这两个月
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
先做预付账款，收到发票冲预付账款
01/24 10:39
84784984 
01/24 10:59
老师假如以 实际费用100 税13为例 请问是 当月 借：预付账款113 贷：银行存款113 下月收到票子 借：管理费用100 应交税费应交增值税进项税额 13 贷预付账款113 这样吗
venus老师 
01/24 11:00
没错的，分录是没有问题的
84784984
01/24 11:05
老师 为什么您用预付款 用其他应收款可以吗 我觉得好像差不太多
venus老师
01/24 11:08
可以的，同学，没有问题，就是一个过渡往来，
84784984
01/24 11:13
谢谢老师 老师想在问您一下 为什么我们收到票子才计入管理费用计入损益 按照我们会计全责发生制来说 应该是不管什么时候付钱 看的是费用实质上属于哪个月
venus老师
01/24 11:23
是的，同学，你也可以直接做费用 ，然后收到发票贴在后面
84784984
01/24 11:34
可是老师 假如下个月才收到管理费用的票子 我上个月已经把凭证装订完了呀 假如下个月收到票子要把上个月装订的拆开吗
venus老师
01/24 11:37
所以通过预付账款过渡呀，而且放在全年。累计也是全年的
84784984
01/24 11:41
通过预付账款科目 像我们刚刚说的那个分录 借：预付账款 贷：银行存款 这是全责发生制吗
venus老师
01/24 11:51
同学，实物中就是一个过渡，因为你这个是能确定下个月，如果你下年收到的话，你本年直接做费用
阅读 297
描述你的问题，直接向老师提问
424
意见反馈
