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问题已解决
因为交税的时候不小心直接做到这两个科目，没有计提，导致现在应交税费余额为负数，该怎么调整
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你好，你去看一下借方哪个余额比较大和这个没有关系
01/25 15:41
84785011 
01/25 15:56
借方没有，我是直接这两个科目做的借方，贷方就是银行存款
郭老师 
01/25 15:56
那你是多交了税款吗？你看一下你应该交多少税款，然后账上交了多少。
84785011
01/25 16:05
就是做了借：应交税费，应交增值税，已交税金。贷：银行存款
84785011
01/25 16:05
直接缴款的
郭老师
01/25 16:05
这个是当月缴纳当月的，你们是多交了税款的吧。
84785011
01/25 16:10
这是前几个月做的了，没有计提
84785011
01/25 16:10
没有多缴纳
84785011
01/25 16:10
这个是内账，我只要把它平了就行
郭老师
01/25 16:11
借管理费用，
贷应交税费、应交增值税、已交税金。
84785011
01/25 16:14
如果计提交税正常的会计分录是哪几个啊老师
郭老师
01/25 16:22
借应交税费，应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费未交增值税
借应交税费未交增值税贷银行
正常的应该是这个
84785011
01/25 16:26
好的谢谢老师
郭老师
01/25 16:31
不用客气，工作愉快。
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