00:10:00
问题已解决
跨年度多计提的工资 可以直接冲提吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好， 要通过以前年度损益冲掉的
01/25 21:53
84784978 
01/25 21:57
就是12月份计提的工资，在1月15号发放，实际发放比计提少1万多，要通过以前年度损益调整冲掉，
借：以前年度损益调整
贷：制造费用-工资
刘艳红老师 
01/25 22:02
借：以前年度损益调整
贷：应付职工-工资
84784978
01/25 22:09
那1月份离职人员工资在1月份发放，也可以用12月份计提的发放吧？
84784978
01/25 22:12
计提时应付工资在贷方，为啥多计提的工资冲的时候还在贷方？不应该是
借:应付职工薪酬
贷:以前年度损益调整
刘艳红老师
01/26 10:10
借：以前年度损益调整-
贷：应付职工-工资-
做负数分录就可以了
阅读 246
描述你的问题，直接向老师提问
369
意见反馈
