老师。职业培训机构，支付给老师的课时费按正常员工工资薪金申报哥人所得税了。我在做分录的时候是不是要先借，主营业务成本，贷应付职工薪酬，支付时候，借应付职工薪酬，贷银行存款_实务

问题已解决

老师。职业培训机构，支付给老师的课时费按正常员工工资薪金申报哥人所得税了。我在做分录的时候是不是要先借，主营业务成本，贷应付职工薪酬，支付时候，借应付职工薪酬，贷银行存款

84784964| 提问时间：01/25 22:50

温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答

小锁老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,税务师

您好，对的，这个分录，是没错的

01/25 22:50

84784964

01/25 22:51

2023年的时候，我忘记做应付职工薪酬科目过度一下了。我汇算清缴的时候要怎么调整。

小锁老师

01/25 23:16

那你当时直接就是借方主营业务成本贷方银行存款吗？

84784964

01/25 23:22

是的老师。就是这样写的。如果我现在突然想到，我汇算清缴的时候不是要写工资薪金账载金额的那些表吗，到时候我是要怎么那个数据

小锁老师

01/26 08:33

按照你支付的这个金额，这个金额去填写，这个就行

描述你的问题，直接向老师提问

拍照一键搜题更便捷
老师回复第一时间通知

免费问答