加工业，上年暂估加工成本，借主营业务成本加工成本贷应付账款暂估款今年一月来了一半成本票，一半费用票，冲抵上年的暂估成本，怎么做分录啊_实务

问题已解决

加工业，上年暂估加工成本，借主营业务成本加工成本贷应付账款暂估款今年一月来了一半成本票，一半费用票，冲抵上年的暂估成本，怎么做分录啊

84785027| 提问时间：01/26 22:50

温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答

cassie 老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师,税务师,注册会计师五科合格

同学你好。直接原分录负数冲回。重新入账一半成本一半费用即可

01/26 22:51

84785027

01/26 23:33

需要入以前年度损益调整吗

cassie 老师

01/26 23:37

不用的哈如果12月按照正常经济业务暂估。合理入账不需要调整哈

84785027

01/26 23:56

红冲了成本，只重新入了一半成本，剩下一半利润表显示是负数了

cassie 老师

01/26 23:58

另外一半入费用的原因是改变用途吗？如果是有合理的理由于一月份改变用途由成本转为费用即可根据实际业务如果为负数也可

描述你的问题，直接向老师提问

拍照一键搜题更便捷
老师回复第一时间通知

免费问答