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老师您说具体好吗，真诚请教万查了好几天才找出来现在不会调整

少计提的664分录怎么写 然后现在系统少的85分录怎么写

少计提的664分录，那您补计提，是账与纳税申报表差异？

就是截止2023年我手头只剩下一张进项没有抵扣是1500多，应该腰跟系统待抵扣余额一致才对是不是。。但是我系统余额只有700多，我现在找到原因是我2020年期初建帐的时候有些进项漏了做进去。现在就是要把漏的六百多补进去

那就找到漏的发票，根据发票做补充记账

做到2023年是吗，那做完之后，我刚才硕还少了85，这个85要怎么处理

如果票没有了怎么办？因为三年前了

是的，可以做23年，用以前年度损益调整，少85还得继续找差异发票

就是借待抵扣，贷应付，借应付，贷以前年度吗

可是我真的找不到了85，好几天了

这个是不可以的，这样就影响损益了

先确认差异原因后再说

那要怎么写啊老师你能不能简单帮我列一下顺序

你不是说用以前年度调整吗，直接借待抵扣664，贷以前年度664吗

差异原因664就是2020年的票漏做进去，这个有找到的进项系统导出来的，

是根据差异原因，如果是发票遗漏，那就补充记录发票影响损益，不是进项税影响损益

发票影响损益，分录怎么写，而且老师带抵扣为什么会影响损益呢，

我只是拿到进项发票还没有抵扣，计提放着，怎么会影响损益

您说的进项税有差异，大概率是因为发票入账不全，即损益没有全部

664分录可以直接借带抵扣664，贷以前年度664吗

最后一个问题老师85找不到怎么办

您好，1需要根据差异确认调整分录，除非以前把进项税没抵扣直接计入损益，2那就不确认了

搞不懂还是不会写

是多抵扣还是少抵扣，差异是什么原因？把纳税申报表的数据与账套数据逐月核对，确认差异

老师 我说了这么久你压根没懂

待抵扣你不知道吗， 就是我们拿到进项发票的时候 这张票先不抵扣， 就借待抵扣， 等到实际认证的是 再借进项税额 贷冲销待抵扣。 现在我系统剩下没有抵扣的进项发票余额是700多， 但是我实际手头还有一张1500的税额没有抵扣， 那不是系统少了六百多， 这个六百多 是因为 建账的时候 有些发票 进项税额漏计提了 就是这么个事情

1待抵扣进项借方少计提了664元，如果是纳税多申报了，那就做进项税转出，否则就找到发票补充做账