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问题已解决
现在2024年,发现了一张2023年3月开具的2023年1月至6月的租赁发票未入账，这该怎么办？上一年有3月有计提租赁费用，6月的没有计提到。
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你好，红冲，然后再做发票的就行，借其他应付款
贷利润分配未分配利润了，然后借利润分配未分配利润贷，其他应付款，你少做的这个会算清剿纳税调减
01/28 10:51
84784983 
01/28 10:56
老师，是不是先红冲3月份的计提租赁费这样票据，然后再做账:
借:其他应付款
贷:利润分配-未分配利润
老师，是这样子吗？
郭老师 
01/28 10:56
你好，你发的这个是红冲的。
84784983
01/28 10:59
1.红冲:
借:其他应付款
贷:利润分配-未分配利润
2.做账:
借:管理费用-租赁费
贷:其他应付款吗？
借:其他应付款
贷:现金/银行存款吗？
郭老师
01/28 11:02
管理费用改成利润分配。未分配利润。
84784983
01/28 11:05
1.红冲:
借:其他应付款
贷:利润分配-未分配利润
2.做账:
借:利润分配-未分配利润
贷:其他应付款吗？
借:其他应付款
贷:现金/银行存款
老师，是上面这样子填写吗？？
老师，那么这个红冲需要标注是红冲什么时候的哪张凭证吗？
老师，那么我汇算清缴时候应该如何进行会计处理呀？
郭老师
01/28 11:09
三月份不是你有做租赁费吗
那个时候没有发票
现在是发票到了
84784983
01/28 11:16
对的，3月份有计提9000元，然后6月份没有做到9000元的计提，所以现在先红冲3月份的，然后再一块入账18000对吗？老师，是这样子处理吗？
郭老师
01/28 11:17
对的是的，是这么做的
84784983
01/28 11:56
老师，那么到4月份的汇算清缴时候需要进行什么处理吗？
郭老师
01/28 12:38
你好
调减
多抵扣所得税不是吗
84784983
01/28 12:41
就是到时候直接填写申报的报表就可以了是吗？因为第一次做汇算清缴，也不知道该如何处理。
郭老师
01/28 13:48
是的
其他的不需要做了
84784983
01/28 13:50
老师，可是我4月份汇算清缴时候的年报是上一年末的报表那么这次调账是不是就无法显示出来了？只能是在今年的第一季度季报才能体现出来了对吗？
郭老师
01/28 13:51
不体现
第一季度利润表也没有体现
在未分配利润里面的
84784983
01/28 13:53
就是在第一季度的资产负债表中利润分配会有体现对吗？那么4月份汇算清缴我需要填写这笔数进去吗？
郭老师
01/28 13:54
是的，对的，需要这么做的
84784983
01/28 14:27
那么老师，汇算清缴中，我填写什么表格才能体现这个费用呀？
郭老师
01/28 14:36
纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额。
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