免费问答

老师，请问有1个社保人员**，每次做社保计提就是，借:制造费用/管理费用(公司部分) 其他应收款—员工社保(个人部分)，贷:应付职工薪酬(公司+个人部分)，但是造工资表的人员个人社保扣除部分挂的那个人是个人全额承担(个人+公司部分)，导致最后每个月结账，对冲时，其他应收款—员工社保都要多出来一点，多了她的单位部分，在账上越垒越大，已经有2万多的余额，本来正确的其他应收款—员工社保不应该有余额吧，这种要怎么调平呢？