00:10:00
问题已解决
8月份的收入小于红冲的发票的 ，是负数的 ，增值税报表的税额显示的负数税额是转到留底去了 ，分录怎么做
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，可以做转出分录
借：应交税费——增值税留抵税额
贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
01/30 14:19
84785003 
01/30 14:20
那下个月抵扣的时候呢 分录怎么做
高辉老师 
01/30 14:22
借：应交税费——应交增值税(进项税额)
贷：应交税费——增值税留抵税额
你好，再转回
84785003
01/30 14:23
没有留底这个会计分录吧
高辉老师
01/30 14:28
你好，先转出到留抵，然后用的时候转入进项
84785003
01/30 14:40
销项的税额不做分录结转吗
84785003
01/30 14:41
你看看哈
高辉老师
01/30 14:42
你好，进销项余额结转现在不强制的，可以结平，也可以放着不动，应交增值税的二级科目金额是对汇总的金额。这个不影响的
84785003
01/30 14:43
那就销项的税额不结转 ，直接做进项的是吗
84785003
01/30 14:44
结转平的话结转到哪
高辉老师
01/30 14:51
你好，可以按照下面的结转，如果你是用财务软件，里面有个结转增值税分录，会自动结转
借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷：应交税费——应交增值税(进项)
而对于销项税，结转分录如下：
借：应交税费——应交增值税(销项)
贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
阅读 225
描述你的问题，直接向老师提问
1043
意见反馈
