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冉老师，你好！我是负责内账的，可以对冲，因为A公司现在几乎没业务，老板想把A公司的账清了，A公司的余额可以挂到B公司，如果对冲，老板还欠公司多少钱？

你好，同学 如果对冲的话，老板不欠公司了 B公司欠款老板232219.12-125995.32

那A公司欠B公司这笔怎么处理？因为A公司要清账

清账的话，建议可以全部通过营业外收支科目清理掉

A欠B，B欠王总，那么A公司代B公司付王总：239821.58-232219.12＝7602.46元（A欠B公司） 王总欠A公司，A公司欠B公司，那么王总代A公司付B公司：125995.32-7602.46＝118392.86元（王总欠A公司） 我的结论是：王总欠A公司118392.86元。冉老师，你帮忙看下这个思路对吗？或者按你的思路帮我写下A公司和B公司各自的分录，现在老板最想知道他还欠公司多少钱？王总是老板

老师看了，上面的思路是没问题的

谢谢冉老师！现在就是A和B公司的会计分录各应该怎么写？我还没理岀来，方便的话请老师帮忙写一下。感谢！

直接用往来对冲 比如A公司 借其他应付款B公司 贷其他应收款老板

比如A公司这笔转到B公司账上 借其他应收款-老板 贷其他应付款-A公司 如果有一天B公司用银行存款还清A公司的钱，分录又应该怎么写呢？

借其他应付款 贷银行存款

其他应收款-老板，这个账户上的数怎么平账？这几天搞得有点混了，感谢冉老师一直在线指导，多亏有你的帮忙！

这个看后期时候支付，或者收回，冲回 如果不用，直接核销营业外收支

比如：A公司的账转到B公司 借：其他应收款-A公司 贷：其他应付款-A公司 B公司用银行存款支付A公司 借：其他应付款-A公司 贷：银行存款 这样的话，其他应收款A公司这个科目的账就先挂着，或者核销营业外收支是吧 A公司清账的话，余额转B公司，那A公司其他应收款，其他应付款上的余额怎么处理？留着还是核销营业外收支？我没做过清账，不知这两个账户的余额要不要清平账？ ：应

是的 其他应收款A公司这个科目的账就先挂着，或者核销营业外收支

一般清账核销的话，计入营业外收支