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问题已解决
老师，请问一下我们1月收入200万，钱未到账怎么做账
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没有到账就挂应收账款
01/31 16:04
84784983 
01/31 16:07
那怎么做分录？
家权老师 
01/31 16:10
借：应收账款
贷:收入
增值税-销项税
84784983
01/31 16:12
老师，如果到时候需要交税怎么做分录，增值税和企业所得税
家权老师
01/31 16:15
这些都是最基本的分录，跟教材上没有任何区别的哈
84784983
01/31 16:16
老师能帮我写一下吗
家权老师
01/31 16:19
借：应交税费-未交增值税/所得税
贷：银行存款
84784983
01/31 16:37
老师，那增值税不需要计提吗？如果计提分录怎么做
家权老师
01/31 16:39
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录；
如果大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
84784983
01/31 16:40
好的，谢谢
家权老师
01/31 16:41
不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。
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