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问题已解决
你好老师，所属费用是2023年的，发票可以2024年开，冲减2023年12月的暂估费用吗？发票日期就是2024年的了
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
可以的，没问题的哈
01/31 16:08
84784963 
01/31 16:12
付款的时候就是做账 借主营业务成本暂估成本，贷方支付银行存款，还需要转到其他科目吗
84784963
01/31 16:13
借应付账款 暂估
家权老师 
01/31 16:16
暂估入库
借；库存商品/原材料/成本费用
贷：应付账款-估价-供应商
发票到后冲暂估
借：应付账款-估价-供应商
库存商品/原材料/成本费用（暂估差额）
应交税费-增值税-进项（一般纳税人）
贷：应付账款—结算户-供应商
支付货款
借：应付账款—结算户-供应商
贷：银行存款
84784963
01/31 16:19
我这边是小规模纳税人，我暂估的没有具体数据，只是一个总数，发票到后我怎么冲掉，老师您发的有点难
家权老师
01/31 16:20
你把增值税进项的科目删除就是了哈
84784963
01/31 16:20
发票到后冲暂估
借：应付账款-估价-供应商
库存商品/原材料/成本费用（暂估差额）
应交税费-增值税-进项（一般纳税人）
贷：应付账款—结算户-供应商
84784963
01/31 16:21
这一步的贷方我没看明白
家权老师
01/31 16:21
借：应付账款-估价-供应商
库存商品/原材料/成本费用（暂估差额） 没有差额就不用做这个，根据需要选科目
贷：应付账款—结算户-供应商
84784963
01/31 16:28
暂估入库
借；主营业务成本-暂估成本
贷：应付账款-暂估成本
发票到后冲暂估
借：应付账款-暂估成本（冲上月暂估）
贷：应付账款—供应商（做这步是为了区分供应商信息？）
支付货款
借：应付账款—结算户-供应商
贷：银行存款
84784963
01/31 16:28
老师，是我理解的这个意思不
家权老师
01/31 16:29
是的，可以那样做的
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