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一般纳税人生产企业自建厂房，其中出租一栋仓库出租，需要开票9%，算企业的收入，增值税是按销项算吗？
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你好，增值税是按照合同约定的款/1.09*9%
01/31 16:10
84785004 
01/31 16:19
和正常营业的销售分开核算增值税，不需要进项发票抵扣的，比如租赁费100万/1.09*9%=99082的增值税是吗？
高辉老师 
01/31 16:23
你好，增值税计算的金额是对的
84785004
01/31 16:43
正常生产销售的产品是可以进项抵扣的，租赁核算增值税是没有进项抵扣的，就按照上面的公式核算对吗？
高辉老师
01/31 16:47
你好，可以用其他的进项抵扣的
这个房租是什么时候取得的2016年之前可以用简易计征
高辉老师
01/31 16:47
2016年4月30日之前取得的可以用简易计征
高辉老师
01/31 16:48
你好，简易计征按照5%
84785004
01/31 16:50
房租是2024年，那租赁抵扣和生产销售抵扣是一起核算进项发票金额来核算增值税吗？
高辉老师
01/31 16:51
你好，收入按照分类核算，可以一起汇总核算应缴纳的增值税
84785004
01/31 17:06
一般纳税人租赁开票100万*9%税率=109万，没有抵扣的情况下，增值税9万*7%的城建税6300，教育费*3%=2700，地方教育*2%=1800，100万租金*12%=12万的房产税，租金收入的所得税100万*25%*20%=5万，还有印花税，涉及所以税费是这么算的吗？
高辉老师
01/31 17:08
你好，小微企业城建税附加税 地方教育附加是减半的
84785004
01/31 17:10
嗯，那其他都是对的吧？
高辉老师
01/31 17:12
你好，其他的都是对的
企业所得税时综合收入，也可以用其他抵减，不一定是交税，算的都是对的
84785004
01/31 17:16
小微企业租赁的房产税也可以减半对吗？
高辉老师
01/31 17:17
你好，对的，也是尖瓣
高辉老师
01/31 17:17
你好，对的，也是减办
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