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问题已解决
老师，请问一下我们是小规模纳税人，跨区域的建筑服务，这个月开了5万的发票，我是必须这个月预缴还是可以下个月预缴
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 我预缴时提醒这个是什么意思，我们开的专用发票不超10万也不用预缴吗
01/31 18:20
84785004 
01/31 18:24
我开的异地发票是专票也不用预缴吗？
84785004
01/31 19:35
税款所属期我应该选择季度还是月呢
84785004
01/31 19:35
机构所在地是按季申报的，项目所在地预缴申报税款所属期应该选择什么呢
84785004
01/31 19:36
我选择按季就是税款所属期2024年1季度就提示了上面图片的第二点
84785004
01/31 19:39
我选择的税款所属期2024年1季度，他提示那个什么意思呢
84785004
01/31 19:41
提示的第二点
84785004
01/31 19:42
他提示你选择的税款所属期大于当前日期
84785004
01/31 19:48
2024年1季度，我1月开具的增值税专用发票5万
84785004
01/31 19:53
他提示你选择的税款所属期大于当前日期是什么意思，我选择的2024年1季度错了吗
84785004
01/31 19:59
那我是该选2024年1季度还是2024年1月呢
84785004
01/31 20:03
机构地是按季申报，但是项目所在地预缴时我选择2024年1季度，就提示税款所属期大于当前日期
易 老师 
01/31 18:09
同学您好，根据国家税务总局的规定，小规模纳税人提供建筑服务，在跨区域提供建筑服务时，应在服务发生地主管税务机关预缴税款。因此，您这个月开具了5万的发票，应在当月预缴税款，不能下个月预缴。
易 老师
01/31 18:23
同学您好，小规模全月开票没达起征点是可以不预交的，这是税收优惠政策。
易 老师
01/31 18:26
同学您好，开专票是要交税的，普票才能免
易 老师
01/31 19:37
同学您好，根据国家税务总局规定，建筑服务企业以机构所在地为纳税地点，跨省、自治区、直辖市提供建筑服务的，向机构所在地主管税务机关预缴税款。因此，项目所在地预缴申报税款所属期应与机构所在地纳税申报税款所属期保持一致。如果机构所在地按季申报纳税，项目所在地也应按季预缴税款。
易 老师
01/31 19:41
没有达到起征点可以免税无需预交税款
易 老师
01/31 19:45
同学您好，具体你选的日期是什么
易 老师
01/31 19:52
同学您好，专用发票要交税的
易 老师
01/31 19:53
这个只是提示，如没有问题可以确定后继续申报的
易 老师
01/31 19:59
同学您好，这个 2024年1季度是四月申报的
易 老师
01/31 20:02
同学您好，你们是按季还是按月申报呢
易 老师
01/31 20:06
不需要申报，等4月一起报的
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