00:10:00
问题已解决
公司于 24 年 1 月 1 号正式成为一般纳税人，23 年 12 月 31 日以前是小规模纳税人，23 年 1 2 月获得了一张专票，招投标的服务费，在 24 年 1 月小规模季报中做了费用票做在 12 月账里面了。那现在 2 月勾选的时候，这张费用专票，还能使用进行抵扣吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
小规模纳税人期间取得收入申报纳税过的都不能抵扣。
2024 02/01 09:06
84784967 
2024 02/01 09:35
那就是说 1.1 号以后取得的才能使用抵扣，对吧？
玲老师 
2024 02/01 09:38
成为一般纳税人以后的可以抵扣。
原来小规模申报纳税过就是成为一般纳税人以后可以抵扣，就是24年1月1号。
84784967
2024 02/01 09:41
您的这个回复我没看懂，我的意思是：1.1（不含） 之前取得的专票，应该不能抵扣吧？
玲老师
2024 02/01 09:47
不能抵扣的，你看我第1个回复。
你要是我第1个回复那种情况就不能。
然后是从1月1号成为一般纳税人开始以后的可以抵扣。
84784967
2024 02/01 09:53
好的 明白了
玲老师
2024 02/01 09:56
客气问题解决，请好评，谢谢。
阅读 222
描述你的问题，直接向老师提问
224
意见反馈
