00:10:00
问题已解决
请问一下去年我们付几个专家工资（签职工合同，提前一次性支付整年工资），比如每人15000工资，公司银行付每人5000元，还有10000元是老板私人付的，问题来了，1.以前的会计老板私人付的1万元，她没有冲老板借款，她没有做账上，我现在可以在账上补做吗，分录怎么做，2.她没有申报个税，我要去更正补申报，应该怎么申报，是按5000申报还是按15000元申报
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
1.关于私人付款的10000元，如果之前的会计没有将其计入公司账户，您现在想要在账上补做，可以按照以下步骤进行：
补做老板私人付款的分录：
借：银行存款 10000
贷：其他应付款-老板 10000
当这10000元用于支付专家工资时，分录为：
借：应付职工薪酬-工资 15000
贷：银行存款 5000
其他应付款-老板 10000
1.关于个税申报的更正，您需要向税务机关提交更正申报申请，并提供相关的支付凭证和合同等证明材料。具体申报方式如下：
如果专家与公司签订了劳动合同并且公司支付了15000元的工资，那么公司需要为专家申报个人所得税。申报的税款基数应为15000元。如果之前只按5000元申报了个税，则需要更正申报并补缴差额部分的税款。
02/01 10:40
84785044 
02/01 10:46
你看清楚题目，
1.去年3月是公司账上付给专家5000，以前的会计做了分录，
借：管理费用-工资 5000
贷：银行存款 5000
老板去年2月私人付的10000，她没有做账
2.她没有申报个税，我需要去税务局更正报表，因为3月银行付了5000元，私人10000没有做账上，跨年补话，我去更正上一年的个税应该按5000补还是15000补呢
朴老师 
02/01 10:48
那你这个补做就可以
是什么会计准则
2.补报在12月就可以
84785044
02/01 10:55
老师啊，你能不能认真看看题目啊，个税申报不是收付实现制的吗，漏的是去年的工资了，我延续以前会计的报税习惯，计提本月，付和申报都是上一个月，所以已经跨年了，我2月份付和申报都是今年1月的工资，但是这个全年3月付银行付的5000元没有申报，剩余10000没有做账，也没有什么，应该怎么弄呢
84785044
02/01 10:56
老师啊，你能不能认真看看题目啊，个税申报不是收付实现制的吗，漏的是去年的工资了，我延续以前会计的报税习惯，计提本月，付和申报都是上一个月，所以已经跨年了，我2月份付和申报都是今年1月的工资，但是这个去年3月银行付的5000元没有申报，剩余10000没有做账，也没有申报应该怎么弄呢
84785044
02/01 10:59
如果只是没有申报，我就直接去税务更正补报就行，现在发现私人付的10000没有做账，现在账上补的话，那到底应该怎么申报，是直接按15000更正去年申报的，还是指更正补5000元就行，1万元今年这个月和今年付的工资合并申报呢
朴老师
02/01 11:05
三月没申报的你需要更正申报
一万元你要做在这个月就下个月申报
84785044
02/01 11:13
你的意思是更正申报去年3月申报就按5000元申报，在账上补去年的10000元，摘要写：补做2023年专家工资 ，借：管理费用10000，贷应付职工薪酬10000，借应付职工薪酬10000，贷：其他应付款10000
之后这1万申报不在2023年里申报，在2024年里申报，对吗
朴老师
02/01 11:21
对的
我是这个意思
可以这样做
84785044
02/01 11:27
老板私人给的这10000元以什么为原始凭证
朴老师
02/01 11:33
这个是给的现金还是打款
打款有回单
现金用收据
84785044
02/01 15:01
微信转的
84785044
02/01 15:02
没有回单也没有收据，微信转账，可以把以前微信转账的界面打印出来可以吗
朴老师
02/01 15:03
同学你好
这个可以的
阅读 411
描述你的问题，直接向老师提问
452
意见反馈
