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问题已解决
请问一下，2011年时，会计开票开错了，6个点开成了17个点，导致于多交了税，但是没有退，留底后期扣除，但是之后转为简易计税，不能抵扣上期税额，就是一直留存，一直在报表上显示上期留底税额，现在又转为一般计税，请我这笔留底税额我还能抵扣吗，这么久了还能用吗，这种开错票会产生留底税额吗
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同学，简易计税留底税额不能抵扣
02/01 12:52
84785044 
02/01 12:54
不是的，这个是以前一般纳税人一般计税是产生的，产生了之后因为转为简易计税不能抵扣，一直在报表上留存，现在又转为一般计税了
venus老师 
02/01 12:59
也就是你们转为简易计税是错误的，实际是一般计税是吗
84785044
02/01 13:01
天啊，我们2011年之前是一般纳税人一般计税，2011-2023年11月是简易计税，2023年12月之后是一般纳税人一般计税，这个开错税率的票的是发生在2010年的，现在清楚吗
venus老师
02/01 13:03
那个时候是一般计税是可以抵扣的
84785044
02/01 13:04
意思是我这个留了十来年得上期留底税额是可以抵扣的吗
venus老师
02/01 13:09
同学，这个不影响你的留抵扣扣和退税
84785044
02/01 13:25
我想问一下这么久的留底税额现在才来抵扣有风险吗，这情况常见吗，还有请问一下开错税率发票的这种情况最后会产生留底税额这种情况发生吗，这笔太久了经历了2个会计，我不太知道当时情况，只知道说是开错税率产生的
venus老师
02/01 13:37
这种肯定不常见，所以如果税局问起来，你们要写情况 说明的
84785044
02/01 13:40
太久远了我也不知道什么情况了，我只知道税率开错了产生的，我想知道开错税率发票，比如经济代理服务税率是6%，他开成了17%，这种情况会产生留底税额吗
venus老师
02/01 13:46
这个会产生呀，开错了，要红冲发票
84785044
02/01 15:05
红冲发票之后应纳税额是负数的，怎么转成留底税额啊
venus老师
02/01 15:26
同学，你发票开错，正常是要调整成正确的票据，并不一定去形成留底税额
84785044
02/01 15:39
一种退税一种留底税额不是吗，我想知道这个开错发票之后红冲怎么转到留底税额里的
venus老师
02/01 16:16
同学形成差额，可抵扣的增值税就多了
84785044
02/01 17:37
我想知道怎么中间怎么转到留底税额里的，应纳税额为负数，是申报系统自动把数据转到留底税额栏目里吗
venus老师
02/01 17:49
应纳税额是负数，是要你退税，不是留抵
84785044
02/01 17:54
那怎么会产生留底税额呢，你们不是说开错税率的发票，像我这种情形把6%的税率开成17%的税率，会形成留底税额啊，怎么又不会了，到底我这种情形会不会形成留底税额啊，我想要验证这个
venus老师
02/02 08:17
同学，你应纳税额是负数，说明你多交了，这个只能退税，不产生留抵
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