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老师好，开一张10万的人工劳务，怎么算应该交多少增值税，附加税，以及企业所得税呢？
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你好，咱是一般纳税人还是小规模？
02/02 11:25
84784971 
02/02 11:36
可以两个都算吗？想了解一下
玲老师 
02/02 11:38
具体什么劳务补充一下是哪个劳务？
玲老师
02/02 11:38
或者你直接说你开票是多少税率的？
84784971
02/02 11:40
增值税税率3%
玲老师
02/02 11:43
补充一下具体是什么劳务，方便老师准确计算。
因为要是小规模，现在是1%的税率。
看一下你是什么情况？
玲老师
02/02 11:43
要是小规模，你这个3%是专用发票吧。
玲老师
02/02 11:58
增值税就是10万÷1.03×3%。
附加税是增值税乘以12%。就是合计的三个附加税。
企业所得税需要计算出来利润是实际的利润乘以25%。符合如果符合小微企业，就是乘以5%的税率。
玲老师
02/02 11:59
如果咱是小规模放弃了1%优惠政策，开3%专用发票。增值税算法一样。
就是附加税那个有减半征收的政策。
玲老师
02/02 11:59
还有一个减免政策。月收入小于10万，减免两个附加税。只交城建税一个。
用增值税乘以城建税的税率。
玲老师
02/02 12:01
城市维护建设税的税率城市维护建设税税率如下：1市区纳税人所在地在市区的，税率为百分之七；2县城、镇纳税人所在地在县城、镇的，税率为百分之五；3非市区、县城或者镇纳税人所在地不在市区、县城或者镇的，税率为百分之一。
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